Exekuční srážky ze mzdy

Pro mnoho dlužníků je zkrácení doby oddlužení z pěti let na tři roky pozitivní zprávou. O dosti horší novinkou naopak pro mnoho dlužníků bude novela exekučního řádu, která upravuje mimo jiné exekuční srážky ze mzdy. Některým dlužníkům totiž zbude po exekuční srážce z příjmů méně peněz, nežli byli zvyklí.
Dluhová mapa

Srážky ze mzdy (novinky s účinností od 1.10.2024)

S aktuální novelizací insolvenčního zákona přichází i novela občanského soudního řádu a exekučního řádu to vše s účinností od 1.10.2024.

Změna se týká dlužníků, kterým doposud plátce příjmu srážel pro čtyři a více nepřednostních exekucí. Nově se totiž budou provádět srážky z příjmu dlužníků v těchto případech, stejně jako by se jednalo o pohledávky přednostní. A pro tyto přednostní pohledávky lze srazit z příjmu dlužníka více peněz.

Nejprve si pojďme vyjasnit, co jsou to přednostní a nepřednostní pohledávky a jaký je mezi nimi rozdíl.

Přednostní a nepřednostní pohledávky.

Pokud je proti dlužníkovi vedeno vícero exekučních řízení ať už u jednoho či několika exekutorských úřadů, je nutné určit, která pohledávka se bude vymáhat dříve. Obecně platí, že provádění srážek z příjmu dlužníka se řídí pravidlem pořadí. Pořadí každé pohledávky se řídí tím, kdy nabyl právní moci exekuční příkaz k provedení srážek z příjmu dlužníka. Takto se pohledávky řadí za sebou. Dalším pravidle je rozlišení, zda se jedná o přednostní či nepřednostní pohledávku.

Přednostní pohledávky

Již z názvu vyplývá, že tyto pohledávky mají určitou přednost, uspokojují se tedy před nepřednostními pohledávkami. Až když jsou uhrazeny všechny přednostní pohledávky, přichází na řadu ty nepřednostní.

Mezi přednostní pohledávky patří:

– Řádné či dlužné výživné vůči dětem či manželovi, manželce.

– Dluhy vůči státu (sociální pojištění, zdravotní pojištění, daně, atp.)

– Náhrada škody způsobená úmyslným trestným činem

– Náhrada škody způsobená ublížením na zdraví

Nepřednostní pohledávky

Jedná se de facto o veškeré ostatní závazky dlužníků, které zákon neupravuje jako přednostní.

Mezi nepřednostní pohledávky patří:

– standardní peněžité zápůjčky, spotřebitelské a podnikatelské úvěry, dluhy na kreditních kartách

– nezaplacené nájemné či dodávky služeb a energií (plyn, elektřina, vodné a stočné, telekomunikační služby, internet atp.)

– nezaplacené pokuty (jízda bez platného jízdního dokladu, dopravní přestupky)

Zjednodušeně řečeno lze pro přednostní pohledávky v rámci exekučního řízení srazit z příjmu dlužníka více peněz, nežli pro pohledávky nepřednostní. V případech nižších příjmů rozdíl není tak značný, ale v případě vyšších příjmů již může být rozdíl značný.

Novinky v exekucích a oddlužení od 1.10.2024

Snahou zákonodárce bylo dostat co nejvíce dlužníků, kteří mají vícečetné exekuce do insolvenčního řízení – do oddlužení (lidově insolvence či osobní bankrot). Je to logické, protože zatímco v rámci exekučního řízení dluhy neustále narůstají o úroky, úroky z prodlení, penalizace, náklady řízení a náklady exekuce, tak v rámci oddlužení se splácí pohledávky v přesně sečtené výši k datu povolení oddlužení (potvrzení úpadku) bez toho, aby dále narůstaly.

Zjednodušeně řečeno dluhy v exekucích stále narůstají a v oddlužení již nerostou.

Dále v oddlužení získává dlužník určitou ochranu před věřiteli a může se oddlužit již za tři roky, aniž by musel zaplatit celou výši svých dluhů. Od značné části svých dluhů může být v oddlužení osvobozen.

Stejně tak se v oddlužení neuspokojuje celá výše vyčíslených nákladů exekuce, ale jen paušální náklady exekuce ve výši 6.500,-Kč + DPH (i když exekutor vyčíslil náklady exekuce dle zákona třeba na 80.000,-Kč nebo i více, což je běžné u vysokých dluhů).

Proč do oddlužení, když mi v exekučním řízení zůstane víc peněz?

Mnoho dlužníků s nepřednostními pohledávkami raději zůstávala v exekucích a do oddlužení nevstupovali, protože jim v rámci exekuce bylo sráženo pro nepřednostní pohledávky a zůstávalo jim měsíčně více peněz. V oddlužení se totiž provádí srážky z příjmu ve výši, jako by šlo o pohledávky přednostní.

To některé dlužníky od oddlužení odrazovalo a byť rozdíl nemusí být vždy vysoký (u průměrných příjmů se jedná o nižší jednotky tisíc), tak kvůli tomu někteří dlužníci raději setrvávají v exekucích, i když (jak jsme psali především kvůli stále narůstajícím úrokům a penalizacím či nákladům exekučního řízení) jim dluhy rostou a splácení se tak může protáhnout mnohem déle, nežli na tři roky jako v oddlužení.

Kde si mohu spočítat srážku z příjmu pro přednostní pohledávky?

Nechceme naše čtenáře zatěžovat vzorci a výpočty, které mnohdy nechápou ani mnozí účetní a přidáváme jednoduchý návod, jak si (s poměrně slušnou přesností) výši srážky pro přednostní pohledávku spočítat.

Jednoduchý kalkulátor totiž dává k dispozici samotné Ministerstvo spravedlnosti na webu: https://insolvence.justice.cz/#kalkulacka-splatek

Veškerou metodiku výpočtů a další podrobné informace k oblasti srážek z příjmů uveřejnilo Ministerstvo spravedlnosti také na svém webu: https://exekuce.justice.cz/srazky-ze-mzdy-a-jinych-prijmu/

Změna srážek z příjmu nastala i v oddlužení

Zásadní změna u srážek z příjmu dlužníků nastala také v oddlužení. Dřívější postup v oddlužení byl takový, že došlo nejprve k tzv. potvrzení úpadku dlužníka – povolení oddlužení. Poté následovala lhůta dvou měsíců pro přihlášení pohledávek věřitelů. Poté nastalo přezkumné jednání (většinou pouze mezi dlužníkem a insolvenčním správcem). Následně insolvenční správce podal zprávu pro oddlužení a následně insolvenční soud schválil oddlužení.

Teprve po schválení oddlužení začal plátce příjmu dlužníka na základě usnesení insolvenčního soudu provádět srážky ze mzdy pro účely oddlužení. Existovala tak prodleva obvykle cca 4-6 měsíců, kdy u dlužníka ke srážkám z příjmu v oddlužení nedocházelo.

Pokud byl dlužník v exekuci, tak plátce příjmu srážky prováděl, i když dlužník vstoupil do oddlužení, ale neposílal je od té doby exekutorovi, nýbrž deponoval a vyplatil po schválení oddlužení insolvenčnímu správci do oddlužení dlužníka.

Nově nastává situace, že i ten dlužník, kterému doposud srážky z příjmu plátce mzdy neprováděl (nebyl vydán exekuční příkaz před zahájením oddlužení), bude nově  muset plátce mzdy provádět srážky z příjmu již od data potvrzení úpadku, tedy ihned poté, co insolvenční soud vydá usnesení o povolení oddlužení. Takto získané finanční prostředky mají být použity na úhradu nákladů insolvenčního správce a na úhradu řádného výživného a to vše však pouze do výše těchto plateb.

Dluhová past

Jak se dostat z dluhové pasti

Pokud Vám dluhy přerostly přes hlavu, nedokážete je splácet, zkoušíte vše řešit přes další úvěry a své dluhy už nedokážete splácet, jste ve dluhové spirále neboli v dluhové pasti. Domluvit se s věřiteli nefunguje. Navrhneme pro vás řešení, jak se dostat z dluhové pasti. Vytvoříme pro vás postup. Konzultujte s odborníky.

Zajímá mě více »

Oddlužení důchodců

Oddlužení starobních důchodců velmi zjednodušila novelizace insolvenčního zákona a přinesla pro ně mnohá pozitiva. Seniorům otevřela jedinečnou možnost, jak se dluhů zbavit jednou provždy. Navíc ve velmi krátkém čase a za velmi mírných podmínek.

Zajímá mě více »

Zastavení exekuce pro nemajetnost

Víme kdy a za jakých podmínek lze docílit zastavení exekuce pro nemajetnost. Mnoho dlužníků se nachází v situaci, kdy nevlastní žádný majetek, který by mohl sloužit k uspokojení pohledávky v rámci exekučního řízení.

Zajímá mě více »

Oddlužení manželů

Oddlužení manželů je elegantní řešení, jak se zbavit dluhů jednou provždy. Manželé totiž mohou realizovat oddlužení společně a výrazně tak ušetřit. Do společného oddlužení se zahrnují veškeré dluhy. Nejen ty společné, ale také dluhy, které vznikly jen jednomu z manželů klidně i před uzavřením manželství.

Zajímá mě více »